Deducción de Arreglos de Ahorro para la Jubilación (IRA, por sus siglas en inglés)
Es posible que usted pueda deducir su aportación a una cuenta tradicional IRA; esto dependerá de su ingreso, estado civil y sin importar si ya está cubierto por un plan de retiro en el empleo o esté recibiendo beneficios de seguro social.
Una IRA tradicional es cualquier IRA que no está clasificada como “Roth IRA” o una “SIMPLE IRA”. Usted no puede deducir aportaciones de una IRA Roth.
La nueva ley de impuestos no cambia la manera de deducir la aportación hecha a una IRA. Sin embargo, la aportación (deducción) y las limitaciones de ingreso bruto ajustado modificado son ajustadas anualmente debido a la inflación.
Para el 2017, usted puede aportar a una IRA tradicional hasta:
- $5,600, o
- $6,500 si tiene 50 años o más para finales del año 2017.
Sin embargo, es posible que no pueda deducir toda su aportación dependiendo de su ingreso bruto ajustado modificado y sin importar si usted y su cónyuge estén cubiertos por un plan de jubilación del empleador.
Para una descripción más detallada de los requisitos de la deducción de aportación a una IRA vea, Publicación del IRS 590-A, Contributions to Individual Retirement Arrangements (Deducción de Arreglos de Ahorro para la Jubilación), en ingles.
La nueva ley de impuestos no cambia la manera de deducir la aportación hecha a una IRA. Sin embargo, la aportación (deducción) y las limitaciones de ingreso bruto ajustado modificado son ajustadas anualmente debido a la inflación.
¿Cómo esto me afectará?
Para ejemplos vea, Publicación del IRS 590-A (en inglés), Contributions to Individual Retirement Arrangements para ejemplos de cómo calcular la deducción de IRA.