Deducción de Arreglos de Ahorro para la Jubilación (IRA, por sus siglas en inglés)

Updated on: Jun 25, 2018

Es posible que usted pueda deducir su aportación a una cuenta tradicional IRA; esto dependerá de su ingreso, estado civil y sin importar si ya está cubierto por un plan de retiro en el empleo o esté recibiendo beneficios de seguro social.

 

Una IRA tradicional es cualquier IRA que no está clasificada como “Roth IRA” o una “SIMPLE IRA”. Usted no puede deducir aportaciones de una IRA Roth.

 

La nueva ley de impuestos no cambia la manera de deducir la aportación hecha a una IRA. Sin embargo, la aportación (deducción) y las limitaciones de ingreso bruto ajustado modificado son ajustadas anualmente debido a la inflación.

 

Anteriormente

Para el 2017, usted puede aportar a una IRA tradicional hasta:

 

  • $5,600, o
  • $6,500 si tiene 50 años o más para finales del año 2017.

 

Sin embargo, es posible que no pueda deducir toda su aportación dependiendo de su ingreso bruto ajustado modificado y sin importar si usted y su cónyuge estén cubiertos por un plan de jubilación del empleador.

 

Para una descripción más detallada de los requisitos de la deducción de aportación a una IRA vea, Publicación del IRS 590-A, Contributions to Individual Retirement Arrangements (Deducción de Arreglos  de Ahorro para la Jubilación), en ingles.

Cambio

La nueva ley de impuestos no cambia la manera de deducir la aportación hecha a una IRA. Sin embargo, la aportación (deducción) y las limitaciones de ingreso bruto ajustado modificado son ajustadas anualmente debido a la inflación.

¿Cómo esto me afectará?

Escenario 1

Para ejemplos vea, Publicación del IRS 590-A (en inglés), Contributions to Individual Retirement Arrangements para ejemplos de cómo calcular la deducción de IRA.

Dónde encontrarlo en la declaración de impuestos: